瀍河回族区2025年政府预算报告及草案报表、说明

日期：2025-01-27浏览次数：635

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区十七届人大五次会议文件之十三

关于瀍河回族区2024年预算执行情况和2025年预算（草案）的报告

（2025年1月21日在瀍河回族区第十七届人民代表大会

第五次会议上）

瀍河回族区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，向大会报告2024年预算执行情况和2025年预算（草案），提请区十七届人大五次会议审议，并请区政协委员和其他列席人士提出意见。

一、2024年预算执行情况

2024年，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，全区上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，积极推动高质量发展，持续做好“三保”工作，大力加强财源建设，有效防范财政运行风险，破解财政收支矛盾，实现财政政策更加精准，财政保障更加高效，财政管理更加科学，全区财政运行平稳有序，预算执行情况较好。

（一）一般公共预算

1.一般公共预算区级收入情况。区十七届人大四次会议批准的2024年区级一般公共预算收入为81000万元，在执行中经区十七届人大常委会第二十一次会议研究批准，调减收入预算8000万元，调整后收入预算为73000万元，实际完成一般公共预算收入73157万元，为预算的90.32%，同比下降3.78%；其中：税收收入47260万元，同比下降3.63%；非税收入25897万元，同比下降4.06%；2024年税占比为64.60%，同比增长0.11%。

2.一般公共预算支出情况。区十七届人大四次会议批准的区级一般公共预算支出120008万元，在执行中经区十七届人大常委会第二十一次会议研究批准，增加一般债券转贷收入安排支出1500万元，调减支出预算8000万元，调整后支出预算为113508万元，实际完成支出122755万元，为预算的102.29%，同比增长2.03%。

根据2024年预算执行以及财政结算变化情况，全区总体财政收支平衡情况如下：

（1）全年一般公共预算收入总计156461万元，其中：区级一般公共预算收入完成73157万元，上级补助收入72822万元，地方政府一般债务转贷收入1500万元，上年结余收入8982万元。

（2）全年一般公共预算支出总计156461万元，其中：区级一般公共预算支出122755万元，上解上级支出8271万元，调出资金3886万元，安排预算稳定调节基金2829万元，一般债还本支出100万元，上级资金结转下年使用18640万元。

（二）主要收支项目执行情况

1.主要收入项目执行情况。税收收入47260万元，完成预算的87.20%，同比下降3.63%。其中：增值税8233万元，完成预算的63.33%，同比下降17.74%；企业所得税2344万元，完成预算的86.81%，同比增长17.67%；个人所得税2155万元，完成预算的125.29%，同比增长15.98%；土地增值税8520万元，完成预算的46.05%，同比下降47.31%；其他税种完成收入26008万元，完成预算的142.28%，同比增长36.81%。

非税收入25897万元，完成预算的96.63%，同比下降4.06%。其中：专项收入2万元，年初无预算，同比下降77.78%；行政事业收费收入609万元，完成预算的20.30%，同比下降73.94%；罚没收入2295万元，完成预算的104.32%，同比增长0.22%；国有资源（资产）有偿使用收入410万元，完成预算的102.50%，同比下降75.75%；政府住房基金收入378万元，年初无预算，上年无收入；其他收入22203万元，完成预算的104.73%，同比增长7.44%。

2.主要支出项目执行情况。一般公共服务支出23175万元，同比下降2.91%；教育支出25210万元，同比增长0.27%；科学技术支出4678万元，同比下降50.76%；社会保障和就业支出25859万元，同比增长3.30%；卫生健康支出10515万元，同比下降19.49%；城乡社区支出23293万元，同比增长114.56%；住房保障支出4292万元，同比下降39.49%；其他各项支出5733万元，同比下降0.01%。

（三）政府性基金预算

1.2024年政府性基金预算收入总计为156183万元，其中：上级补助收入52982万元，上年结转收入10681万元，专项债转贷收入88100万元，调入资金4420万元。

2.2024年政府性基金预算支出总计为156183万元，其中：城乡社区支出63591万元，其他支出等28416万元，债务付息支出2733万元，债务还本支出45000万元，上解支出151万元，上级资金结转下年使用16292万元。

（四）国有资本经营预算

1.2024年国有资本经营预算收入总计1484万元，其中：上年结余收入734万元，上级补助收入750万元。

2.2024年国有资本经营预算支出总计1484万元，其中：

国有资本经营支出215万元，调出资金554万元，上级资金结转下年使用715万元。

（五）政府债务情况

2024年省财政厅核定我区政府债务限额为187731万元，其中：一般债务为14631万元，专项债务为173100万元。截至2024年底，我区政府债务余额为187731万元，其中：一般债务为14631万元，专项债务为173100万元，全区政府债务余额未超过省财政厅核定的限额，政府债务风险总体可控。

二、2024年预算执行效果

（一）多措并举增收入，提高财力强保障。一是加强经济运行调度分析，依托财税工作联席会议和综合治税工作协调机制，汇聚齐抓税源的强大合力，促进财政收入依法征收、应收尽收。2024年全区一般公共预算收入完成7.32亿元，完成年预算的90.32%。其中税收收入完成4.73亿元，同比下降3.63%；税占比为64.60%。二是积极对接上级部门，持续深化“五资并进”有力抓手，用好财经综合协调工作机制，2024年共争取各类转移支付资金12.66亿元，同比增长24.56%，为全区重大战略任务的实施提供坚实财力保障。三是加大地方政府法定债券项目储备，2024年共储备一般债券项目25个，债券需求6.13亿元，发行金额0.15亿元；2024年共储备专项债券项目72个，债券需求109.76亿元，常态化储备系数位居全市第二名，2024年发行各类专项债券金额8.81亿元，同比增长71.07%。

（二）保障民生重点，不断增进民生福祉。一是坚持把有限的财政资金用在刀刃上，集中力量支持民生事业发展，着力提升民生幸福指数。2024年民生支出累计完成9.35亿元，占一般公共预算支出比重为76.17%，民生支出得到有力保障。二是足额保障“三保”支出，2024年“三保”支出6.78亿元。三是确保群众及时回迁安置，及时支付隋唐大运河国家文化公园、夹马营路打通、瀍涧大道、白马寺片区等项目征迁及过渡费共1.26亿元。四是用好财政直达资金机制，2024年支付中央直达资金13749.11万元，有力保障了养老、义务教育、基本医疗等民生领域支出。五是扎实推进惠民惠农财政补贴资金“一卡通”发放各项工作，2024年发放补贴项目48个，补贴资金6769.71万元，共发放27.79万人次，社保卡占比100%，发放成功率100%，使群众切实享受到惠民惠农政策带来的好处。

（三）深化财税改革，提升财政治理效能。一是加强政府采购监管，进一步规范和完善预算单位政府采购活动，全面落实采购人主体责任，努力提高政府采购运行效率。2024年共实施采购项目63个，采购预算资金48840.72万元，实际签订合同48003.67万元，节约资金837.05万元，节约率1.71%。二是严把政府投资评审关，坚持用制度规范评审程序、约束评审行为、保障评审质量，确保控制投资规模，降低项目成本。通过优化流程、进一步完善机制建设、压实责任等措施，根据我区实际情况，调整完善相关细则，修订了《瀍河区投资评审操作规程》《政府投资项目评审管理办法》及《政府投资项目工程变更管理办法》，以质量、效率、服务三把标尺衡量工作成效，扎实推进财政评审工作。2024年财政投资评审出具成果报告的有106个项目，送审金额50016.17万元，审定金额42144.25万元，审减金额7871.92万元。其中：预算评审累计完成43个项目，送审金额45008.17万元，审定金额37763.25万元，审减金额7244.92万元；结算评审累计完成63个项目，送审金额5008.36万元，审定金额4381.17万元，审减金额627.19万元；特别是杨湾、帽郭、中窑三期、旭升五期安置房及老旧小区等重点项目，预算评审中严格把关，高效节约财政资金。三是开展财会监督、预算执行监督两项专项行动，推动重大财税政策执行到位、落地见效。四是加强国有资产监管，定期向区人大报告国有资产情况，自觉接受人大监督，确保国有资产的安全、完整，促进国有资产管理依法依规、节约高效。五是做好审计、巡察整改工作，以审计、巡察反馈问题整改为契机，推动预算管理、财务规范、社保基金和乡村振兴等工作持续向好发展。六是推进预算绩效管理改革，进一步完善了以绩效目标、绩效监控、绩效评价、结果运用等各环节多项制度为支撑的全过程预算绩效管理链条，加强对财政资金使用效益的把控。七是加强对区属国有企业监管，提高自身造血能力。通过修订《瀍河区区属国有企业管理办法》，进一步加强财政监管力度，强化对企业投资建设项目的评审管理、优化国有企业投融资大额审批机制，督促指导企业严格执行“631”债务风险防控监测机制，降低企业运营风险，并重新优化《区属国有企业经营业绩目标责任书》管理办法，提高国企管理人员工作积极性与主动性。制定《区属国有企业私募基金指导意见》指导监管企业私募股权投资基金规范发展，进一步推动企业做大做优做强，更好地服务经济社会发展。

2024年，区财政局坚持服务大局、积极作为，为全区经济社会持续健康发展和民生改善作出了积极努力。同时也清醒认识到，财政运行和管理中还面临一些矛盾和问题，主要表现在：一是财政收支矛盾突出，财税收入面临巨大挑战，财政收入增速越趋放缓，政策性支出增长较快，刚性支出不断增加，“三保”支出压力偏大，促发展财力有限。二是预算编制不够精细，预算执行不够规范，预算法治意识仍需进一步强化，预算安排约束力不强，预算绩效目标设置水平有待提升，绩效评价结果应用需进一步加强。2025年，区财政局针对当前工作面临的问题，精心谋划、细化举措，从政策落实、资金管理、监督审查等多维度入手，深入剖析问题根源，制定切实可行的解决方案，并认真加以解决，推动财政工作迈上新台阶。

三、2025年预算（草案）编制情况

2025年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会及中央经济工作会议精神，全面落实习近平总书记视察河南重要讲话重要指示，认真落实中央、省委、市委、区委经济工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，紧抓加快构建新发展格局战略机遇，坚持以创新驱动为引领，聚焦区委“136”发展思路，以高质量发展为主题，持续推进“三区”战略，持续深化预算管理制度改革，充分发挥积极财政职能作用，为全区经济社会发展提供坚实财力保障。

贯彻上述指导思想，2025年预算编制遵循以下原则：一是统筹兼顾，保障重点。加大财政资源统筹，设立预算资金周转池，持续优化财政支出结构，坚持兜牢兜实“三保”底线，坚持党政机关过紧日子，严控一般性支出，加大产业扶持力度，强化全区重大战略任务财力保障；二是强化管理，硬化约束。坚持预算法定，落实部门和单位预算管理主体责任，加强财会监督，严肃财经纪律，持续加强资金核算全流程的监督管理，加大审计查出问题整改力度，严格落实整改责任，运用相关监督结果改进预算编制；三是讲求绩效，提高效益。扎实推进预算管理一体化建设，推动部门预算管理规范透明，提高财政资金配置效率和支出使用效果；四是防范风险，守牢底线。加强地方政府债务管理，防范化解风险，守牢安全发展底线，保障全区经济社会可持续发展和地方债务风险可控。

（一）一般公共预算

2025年，区级一般公共预算收入目标为77380万元，其中：税收收入52004万元，非税收入25376万元；加上上级补助收入37486万元，加上上年结余收入18640万元，动用预算稳定调节基金6000万元，2025年我区一般公共预算收入总计为139506万元。

2025年，区级安排一般公共预算支出134235万元，上解上级支出5271万元，2025年我区一般公共预算支出总计为139506万元。

（二）政府性基金预算

2025年政府性基金预算上年结转收入16292万元，政府性基金预算收入总计为16292万元，全部安排支出。主要支出项目：城乡社区支出11815万元，其他支出等4477万元。

（三）国有资本经营预算

2025年国有资本经营预算上年结转收入715万元，上级补助收入734万元，国有资本经营预算收入总计为1449万元，全部安排支出，主要用于国有企业退休人员社会化管理补助支出。

（四）政府债务预算安排

2025年政府债务预算安排5361.73万元，用于偿还已发行地方政府债券应付本金及利息。

四、2025年加强预算管理的主要措施

（一）加强财源建设，着力推动经济发展。坚持全区一盘棋做好组织收入工作，切实将增加财政收入作为第一要务来抓，科学研判收入形势和发展趋势，加强财政经济运行分析，依托财税工作联席会议和综合治税工作协调机制，持续分解财政收入任务目标，按序时进度抓好落实，充分发挥部门合力，切实加强财源建设，推动财税高质量发展。同时加大向上协调联系力度，积极争取市财政局对我区的资金调度，缓解我区财政支出的资金压力。持续加大政府债券申报争取力度，保障重点项目建设，拉动政府有效投资，不断拓宽财政收入来源渠道，持续推动财政收入可持续、稳定增长。

（二）坚持“五资并进”工作机制，做实做细资金筹措。按照中央经济工作会议的部署，2025年我国首次实施更加积极的财政政策，主要体现在赤字率和债券规模的提高，将明显增加财政的支出规模。我区将坚持项目为王的鲜明导向，抢抓政策机遇，精准对接上级，一是深入研判，结合我区实际找准突破口，谋划对接中央、省、市政策，做实政策性资金的谋划包装和争取工作。二是加强定期调度，压实各单位责任，形成工作合力，加大资金争取额度。三是发挥好财政逆周期调节机制，提高资金使用效率，在兜牢基层“三保”底线的同时，筹措财力保障我区四个产业园的建设，注重财政支出与经济高质量发展相匹配。

（三）坚持过紧日子，切实硬化预算约束。把过紧日子作为预算管理需要长期坚持的基本方针，树牢过紧日子理念，健全过紧日子制度，落细过紧日子举措。坚持勤俭办一切事业，继续压减三公经费财政拨款预算，从严从紧控制一般性支出，大力压减非重点、非刚性支出。根据各单位工作任务和实际需求，科学合理编制部门预算，着力打破财政支出固化、僵化格局，形成应保必保、应压尽压、有保有压的预算安排机制，省下更多的资金用于支持民生事业和经济发展。强化预算执行约束力，严格按照人大批准、财政批复的预算执行，加强预算指标管理，在充分保障部门事权前提下，严控预算执行中的追加和调剂事项，切实做到先预算后支出、有预算不超支、无预算不支出，切实增强预算的严肃性和约束力。

（四）强化责任落实，兜牢“三保”底线。积极应对减收增支不利影响，始终坚持以人民为中心的发展思想，将“三保”支出放在财政预算执行的优先位置保障，把有限的财政资金用在刀刃上，用政府的紧日子换老百姓的好日子。建立预算管理一体化系统监测“三保”保障机制，通过将相关项目标注“三保”标识，实现“三保”预算和执行的信息化、动态化管理。坚决兜住“三保”底线，确保不发生“三保”风险。

（五）坚决守住底线，防控债务风险。一是正确处理好促发展与防风险的关系，在保持政府债务风险总体可控的前提下，积极争取政府债务限额并严格按照核定的限额举借政府债务。做实做细政府债券项目储备工作，提高专项债券项目申报质量。依法落实到期法定债券偿还责任，将政府债券还本付息资金足额列入年度预算。二是健全政府债务风险管控机制，加强债务风险评估预警结果应用，主动接受人大对政府债务的审查监督，有效前移风险防控关口，对债务风险事件做到早发现、早报告、早处置。健全地方政府债务信息公开及债券信息披露机制，落实部门项目存续期债券信息公开责任，实现对债券项目借、用、管、还全周期、常态化风险监控，超前研判全区财力稳健增长的具体措施，确保综合债务率处于低风险区间。

（六）深化财税改革，提高管理效能。一是持续推进零基预算改革和预算支出标准体系建设，促进资金规范安全高效使用。二是实施预算指标核算改革，严格预算控制，完整反映预算资金流向和预算项目全生命周期情况。三是持续深化全过程预算绩效管理。进一步提升预算绩效管理工作质量，促进绩效管理与结果导向相结合，充分利用绩效管理结果来提升预算管理质效和财政资金效益，确保财政资金用得出、用得好。四是建立完善中期财政规划、预算评审结果、预算执行、审计发现问题等对年度预算的约束机制，不断提高预算管理的质量和水平。五是进一步加强财会监督。坚持党的全面领导，突出政治属性，严肃财经纪律，聚焦重点领域加强财会监督，加大财会监督力度，推动构建“财政部门主责监督、有关部门依责监督、各单位内部监督”的财会监督体系。六是严格行政事业性国有资产管理，强化资产配置、使用、处置和分类盘活，提高利用效率。