关于瀍河回族区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告

瀍河回族区十七届人大

三次会议文件

关于瀍河回族区2022年预算执行情况和2023年预算（草案）的报告

——2023年4月8日在瀍河回族区第十七届人民代表大会

第三次会议上

瀍河回族区财政局   

各位代表：

    受区人民政府委托，现将2022年预算执行情况和2023年预算（草案）提请区十七届人大三次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人士提出意见。

    一、2022年预算执行情况

    2022年，在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，全区上下紧紧围绕经济发展总体要求和目标任务，全面落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的要求，大力实施提升效能、更加注重精准、可持续的积极财政政策，着力保障重点支出，有效防范财政运行风险，为全区经济社会发展提供有力的政策和资金保障。在此基础上，全区预算执行情况较好。

（一）一般公共预算

1.一般公共预算收入情况。区十七届人大一次会议批准的2022年全区一般公共预算收入为78513万元，同比增长6%，执行中经区十七届人大常委会第四次会议审议通过调减一般公共预算收入7439万元，调整后一般公共预算收入为71074万元，实际完成一般公共预算收入71368万元，为调整预算的100.41%，同比下降3.65%。 

2.一般公共预算支出情况。区十七届人大一次会议批准的全区一般公共预算支出115760万元，年度预算执行中，增加上级转移支付补助收入和债务转贷收入等安排支出，调整后支出预算为124085万元，实际完成111881万元，为调整预算的90.16%，同比下降1.3%。根据2022年预算执行以及财政结算变化情况，全区总体财政收支平衡情况如下：财政收入完成71368万元，上年结余资金7139万元，上级补助收入49800万元，加上级地方政府一般债务转贷收入2381万元，加调入资金1282万元，动用预算稳定调节基金2121万元，减去上解上级支出11701万元，调出资金772万元，安排预算稳定调节基金2050万元，当年财政实际支出完成111881万元，收支相抵滚存结余7687万元，全部结转下年支出。

（二）主要收支项目执行情况

1.主要收入项目执行情况。税收收入40255万元，完成预算的92%，同比下降2.5%。其中：增值税6560万元，完成预算的72.6%，同比下降19.7%；企业所得税2872万元，完成预算的77.3%，同比下降22.7%；个人所得税1593万元，完成预算的111.8%，同比增长10.1%；土地增值税9613万元，完成预算的75.4%，同比下降24.6%；其他税种完成收入19617万元，同比增长29.1%。

    非税收入31113万元，完成预算的89.5%，同比下降5.1%。其中：行政事业收费收入2223万元，完成预算的96.3%，同比增长6.9%；罚没收入463万元，完成预算的24.9%，同比下降77.5%；国有资源（资产）有偿使用收入575万元，完成预算的141.9%，同比增长32.5%；其他收入27850万元，完成预算的92.2%，同比下降1.3%；专项收入2万元，同比增长200%。

2.主要支出项目执行情况。一般公共服务支出19400万元，同比下降19.5%；教育支出22247万元，同比增长18.2%；科学技术支出7938万元，同比增长17.5%；社会保障和就业支出19973万元，同比增长34.2%；卫生健康支出10353万元，同比增长1.3%；城乡社区支出20957万元，同比下降12.5%；住房保障支出5221万元，同比下降41.8%；其他各项支出5792万元，同比增长3.7%。

（三）政府性基金预算

2022年政府性基金区级收入4500万元，上年结转收入11292万元，上级补助收入11236万元，专项债转贷收入30700万元，调入资金772万元，政府性基金预算收入总计为58500万元。减去调出资金109万元，上解支出26万元，当年政府性基金实际支出56986万元，其中：社会保障和就业支出4万元，城乡社区支出25525万元，其他支出31167万元，债务付息支出290万元。收支相抵滚存结余1379万元，全部结转下年支出。

（四）国有资本经营预算

2022年国有资本经营上年结余资金1217万元，加上上级补助收入750万元，国有资本经营收入总计为1967万元，减去调出资金1173万元，当年国有资本经营实际支出44万元，收支相抵滚存结余750万元，全部结转下年支出。

（五）政府债务情况

2022年省财政厅核定我区政府债务限额为45081万元，其中：一般债务为11581万元，专项债务为33500万元。截至2022年底，我区政府债务余额为43931万元，其中：一般债务为10431万元，专项债务为33500万元，全区政府债务余额低于省财政厅核定的限额，政府债务风险总体可控。

二、2022年预算执行效果

（一）落实积极财政政策，推动全区经济健康发展。立足财政职能作用，全面贯彻落实全国、省、市、区稳经济一揽子政策措施。一是推动实施组合式税费支持政策。积极配合税务部门落实各项减税降费政策，全年留抵退税、制造业缓缴、六税两费减半三大政策合计减免企业税费24000万元。二是用足用好债券资金。全年共争取地方政府专项债券资金30700万元，支持全区老旧小区改造提质、乡村振兴、棚户区改造等重大项目建设，充分发挥专项债券资金稳投资的支撑作用。三是加大政府采购助企纾困力度。聚焦政府采购领域营商环境优化，落实政府采购促进中小企业发展相关政策，全面取消履约保证金，提高中小企业预留份额、合同首付款和预付款比例，执行价格扣除评审优惠政策，推动财政支持稳住经济政策落地见效。

（二）加大资金争取力度，全力保障重点工作支出。努力克服财政减收困难，多渠道筹措资金，全力以赴做好全区重点工作保障。一是积极争取上级资金支持。2022年共争取上级各项补助资金66009.72万元，为全区经济发展提供强有力的资金保障。二是加强财政直达资金下达、支付、发放情况监控，确保直达资金拨付及时、渠道顺畅、惠企利民。2022年共支出中央省直达资金12034.08万元，有力保障了养老、义务教育、基本医疗等民生领域支出，助力兜牢兜实民生底线。三是强化重点保障。统筹财政资金，加大对重点民生领域、疫情防控、乡村振兴等重大战略任务的财力保障，全年民生支出完成88765万元，占一般公共预算支出的79%，投入疫情防控经费1497万元，筹措衔接资金696万元，支持巩固拓展脱贫攻坚同乡村振兴有效衔接，筹措征迁过渡费7318万元，有力推动汉魏古城博物馆、洛阳正骨医院北侧、G310东段建设工程等征迁项目建设。

（三）严格规范财政管理，全面提升财政治理效能。一是不断优化投资评审和政府采购机制。2022年，财政投资评审累计完成192个项目，累计送审投资额41483.08万元，审定投资额33990.55万元，审减投资额7492.53万元；2022年，实施政府采购项目51个，采购预算资金22946.69万元，实际签订合同金额22470.18万元，节约资金476.51万元。二是牢牢守住“三保”底线。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，对直达资金、工资发放、重要民生资金等“三保”支出实行专项库款调度，确保不发生“三保”风险事件。三是有力防范化解债务风险。依法落实到期法定债券偿还责任，发行再融资债券790万元，按期还本付息591万元；坚决落实隐性债务化解计划，顺利完成年度隐性债务化解任务。四是筑牢财政资金安全底线。牢固树立“过紧日子”思想，强化预算编审、执行监督和绩效管理，提高财政资金使用效益，确保财政资金用在刀刃上、发挥高效益；严肃财经纪律，开展财经纪律专项整治，确保财政运行安全、平稳、有效。

当前，财政运行还面临一些困难和挑战：一是财税收入面临巨大挑战，财源基础薄弱，税收收入持续下降，税收结构不优，税收占比偏低。二是政策性支出增长较快，刚性支出不断增加，“三保”支出压力偏大，促发展财力有限，财政收支矛盾更加突出。三是财政运行较为困难，库款保障紧张，债务风险偏高。针对这些问题，我们将高度重视，用发展的办法、改革的举措切实加以解决。

三、2023年预算（草案）情况

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，也是全面建设社会主义现代化美丽新瀍河新征程全面见效的重要一年。编制好2023年预算意义重大。

2023年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神和中央经济工作会议，认真落实省委、市委、区委全会精神和经济工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，紧抓构建新发展格局战略机遇，聚焦瀍河区2023年“15923”工作思路，更好统筹发展和安全，持续改善民生，推动经济运行整体好转，实现质的有效提升和量的合理增长；积极的财政政策要加力提效；加强财政资源统筹，保持必要的支出强度；大力优化支出结构，加强国家重大战略任务财力保障；坚持党政机关过紧日子，兜牢基层“三保”底线；提高财政资源配置效率，加强财政承受能力评估，保障财政可持续和地方政府债务风险可控；健全现代预算制度，优化税制结构，进一步深化财税体制改革，为全面建设社会主义现代化美丽新瀍河提供有力支持。

贯彻上述指导思想，2023年预算编制遵循以下原则：一是统筹兼顾，保障重点。强化预算对落实中央和省委、省政府，市委、市政府和区委、区政府重大决策的保障能力，建立大事要事保障清单管理制度，合理确定保障重点和保障顺序；二是强化管理，硬化约束。严格按照《预算法》等有关规定编制预算，着力提升制度执行力，维护法律的权威性和制度的刚性约束力；三是讲求绩效，提高效益。加强财政扶持政策绩效评价，强化评价结果应用，着力提高财政资源配置效率和使用效益。四是防范风险，守牢底线。提高财政可持续能力，加强政府债务和中长期支出事项管理，牢牢守住不发生系统性风险的底线，维护社会长治久安。

（一）一般公共预算

1.一般公共预算收入。2023年，我区一般公共预算收入目标为76000万元，同比增长6.5%，比2022年增加4632万元。其中：税收收入49000万元，非税收入27000万元。

2.一般公共预算支出。2023年，一般公共预算收入76000万元，加上上级补助收入31295万元，动用预算稳定调节基金1800万元，加上上年结余收入7687万元，区级当年财力116782万元，全部安排一般公共预算支出。

（二）政府性基金预算

2023年政府性基金区级收入744万元，上年结转1379万元，政府性基金预算收入总计为2123万元，全部安排支出。主要支出项目：文化旅游体育与传媒支出2万元，城乡社区支出21万元，其他支出1356万元，债务付息支出744万元。

（三）国有资本经营预算

2023年国有资本经营预算收入总计为750万元，全部为上级补助收入，主要用于国有企业退休人员社会化管理补助支出。

（四）政府债务预算安排

2023年政府债务预算安排744万元，用于偿还已发行地方政府债券应付利息款。

四、2023年加强预算管理的主要措施

（一）努力提高财政可用财力。一是强化财税运行调度。健全财税工作联席会议和综合治税工作协调机制，进一步加强税务部门与各乡镇街道、区级各职能部门之间的协调配合，切实做好税源跟踪服务和收入预测分析，及时协调解决企业诉求难题，大力培育财源税源，努力增加税收收入，提高税收质量，促进我区经济社会健康发展。二是加强资金争取。加大上级转移支付资金争取力度，强化政府专项债项目储备，全力争取政府专项债券资金支持，充分发挥财政资金撬动作用，加快上级转移支付资金和政府专项债资金支出进度，尽早推动项目形成实物工作量，有力支持全区经济高质量发展。

（二）持续优化财政支出结构。一是加强财政支出过程控制和动态监控。严控无预算超预算支出，合理把握预算支出次序，确保“三保”支出落实到位。二是坚持党政机关过紧日子。严控“三公”经费和一般性支出，大力压减公用经费预算，细化分析公务运行成本，努力降低行政成本，把有限的财政资金用在刀刃上。三是办好民生实事。坚持尽力而为、量力而行，更加注重普惠性、基础性、兜底性民生保障，不断提升人民群众获得感幸福感。

（三）健全现代财政预算制度。一是深化预算绩效管理。扩大重点绩效评价范围，提高绩效评价质量，推进部门和单位整体支出绩效评价，探索开展政府收入绩效管理，用好绩效评价结果，形成评价、反馈、整改、提升良性循环。二是推进支出标准化。完善基本支出标准，加快项目支出标准建设，健全基本公共服务保障制度和标准。三是健全预算执行管理体系。严格预算控制、核算、决算，完整反映预算资金流向和预算项目全生命周期情况。四是优化政府采购需求管理，强化政府采购主体责任。五是加强预决算公开。进一步扩大范围，细化内容，改进方式，提升公开的及时性、完整性、规范性和可获得性。

（四）积极防范化解财政风险。做好财政运行监测预警，防范化解政府债务风险，坚决遏制隐性债务增量，妥善化解存量；加强融资平台公司监督管理，打破政府兜底预期；加强国库现金调度，足额保障“三保”支出，坚持“三保”支出优先顺序，坚决兜住“三保”底线，保持财政平稳运行。

各位代表，2023年财政改革发展任务艰巨繁重。我们决心在区委、区政府的正确领导和区人大及其常委会的监督支持下，认真落实本次会议决议，大力弘扬“十面旗帜、十种精神”，进一步解放思想，攻坚克难，真正以“有解”思维破除财政瓶颈问题，以更加有力的举措、更加务实的作风、更加高效的服务、更加流畅的机制，全力为把瀍河打造成温暖之城幸福之城提供强有力的财政支持。