关于瀍河回族区2023年财政决算（草案）和2024年1—6月份财政预算执行情况的报告

关于瀍河回族区2023年财政决算（草案）和2024年1—6月份财政预算执行情况的报告

——2024年7月25日在区十七届人大常委会第十八次会议上　

区财政局

主任、各位副主任、各位委员：

我受区政府委托，向区人大常委会报告2023年财政决算和2024年1—6月份财政预算执行情况，请予审议。

一、关于2023年财政决算情况

（一）一般公共预算

区十七届人大三次会议批准的2023年全区一般公共预算收入为76000万元，实际完成76030万元，为预算的100.04%，同比增长6.53%。其中：税收收入完成49038万元，完成预算的100.08%，同比增长21.82%，税收收入占一般公共预算收入的比重为64.50%；非税收入完成26992万元，完成预算的99.97%，同比下降13.25%，非税收入占一般公共预算收入的比重为35.50%。

区十七届人大三次会议批准的全区一般公共预算支出111296万元，年度预算执行中，增加一般债券转贷收入2800万元安排支出，调整后支出预算为114096万元，实际完成120318万元，为调整预算的105.45%，同比增长7.54%。根据2023年预算执行以及财政结算变化情况，全区总体财政收支平衡情况如下：财政收入完成76030万元，加上级补助收入56492万元，加上级地方政府一般债务转贷收入2800万元，加上年结余资金7687万元，加调入资金662万元，减去上解上级支出8276万元，减调出资金1572万元，减安排预算稳定调节基金4523万元，当年财政实际支出完成120318万元，年终结余8982万元，全部结转下年支出。

（二）政府性基金预算

2023年政府性基金预算收入总计为98810万元，其中：上级补助收入44359万元，上年结余收入1379万元，调入资金1572万元，专项债券转贷收入51500万元。

2023年政府性基金预算支出总计为98810万元，其中：区级政府性基金支出87929万元，上解上级支出43万元，调出资金157万元，年终结余10681万元，全部结转下年支出。

（三）国有资本经营预算

 2023年国有资本经营预算收入总计为1500万元，其中：上级补助收入750万元，上年结余收入750万元。

2023年国有资本经营预算支出总计为1500万元，其中：当年支出261万元，主要用于国有企业退休人员社会化管理补助支出；调出资金505万元，年终结余734万元，全部结转下年支出。

（四）政府债务

按照《预算法》规定，从2015年起，国家对政府债务余额实行限额管理，即年度政府债务的余额不得突破批准的限额。根据《洛阳市财政局关于下达2024年提前批新增地方政府债务限额的通知》（洛财债〔2024〕6号）文件，上级财政部门核定瀍河区2023年政府债务限额98281万元，截至2023年底，全区政府债务余额98231万元，低于核定的限额，政府债务风险总体可控。

二、2023年预算执行效果

2023年，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大常委会的监督指导下，坚持稳中求进总基调，精准有效实施积极的财政政策，全力以赴拼发展、凝心聚力抓落实，有力推动经济承压前行、稳步提升，全年财政预算执行情况总体良好。

（一）千方百计抓收入，增加财力强保障。充分发挥财政职能作用，加强税收征管，用好“五资并进”手段，加大专项债项目调度力度，积极保障全区经济高质量发展。一是加强经济运行调度分析，依托财税工作联席会议和综合治税工作协调机制，汇聚齐抓税源的强大合力，促进财政收入依法征收、应收尽收；2023年全区一般公共预算收入完成76030万元，同比增长6.53%，累计完成全年预算收入100.04%，其中：税收收入完成49038万元，同比增长21.82%；二是全区积极对接上级部门，2023年共争取各类财政资金15.59亿元，为全区重大战略任务的实施提供坚实财力保障；三是加大专项债项目储备，2023年全年共储备专项债券项目79个，债券需求177.05亿元，常态化储备系数位居全市第一名，本年发行金额5.15亿元，同比增长67.75%；储备一般债券项目13个，债券需求6.13亿元，发行金额0.28亿元，同比增长17.60%；进一步完善专项债券定期研判调度机制，主动邀请专家针对项目谋划、包装、评审等环节进行专题培训，同时积极与省财政厅、市财政局债务管理部门对接沟通，牢牢掌握最新政策动向，学习先进地区经验，深入研判转化投入我区发债工作当中。

（二）全力以赴保重点，改善民生促发展。坚持把有限的财政资金用在刀刃上，集中力量支持民生事业发展，着力提升民生幸福指数。一是民生支出得到有力保障，民生支出占一般公共预算支出比重持续保持在70%以上，全年民生支出累计完成8.68亿元，占一般公共预算支出比重为72.15%；二是足额保障“三保”支出，全年“三保”支出58504.41万元；三是确保群众及时回迁安置，及时支付三川大道、夹马营路打通、瀍涧大道等项目过渡费共5223.04万元；四是用好财政直达资金机制，全年支付中央直达资金12592万元，确保了养老、义务教育、基本医疗等民生领域支出；五是扎实推进惠民惠农财政补贴资金“一卡通”发放各项工作，全年发放补贴项目55个，补贴资金7467.87万元，累计发放29.40万人次，社保卡占比100%，发放成功率99.50%，使群众切实享受到惠民惠农政策带来的好处。

（三）加力提效强改革，夯实基础增动能。一是加强政府采购监管，进一步规范和完善预算单位政府采购活动，全面落实采购人主体责任，努力提高政府采购运行效率。全年实施政府采购项目39个，采购预算资金20503.49万元，合同金额20386.61万元，节约资金116.88万元，节约率0.57%；二是严把政府投资评审关，坚持用制度规范评审程序、约束评审行为、保障评审质量，确保控制投资规模，降低项目成本。全年财政投资评审累计完成167个项目，累计送审投资额63622万元，审定投资额53149万元，审减投资额10473万元，平均审减率16.46%；三是加强国有资产监管，定期向区人大报告国有资产情况，自觉接受人大监督，确保国有资产的安全、完整，促进国有资产管理依法依规、节约高效；四是做好审计、巡察整改工作，以审计、巡察反馈问题整改为契机，推动预算管理、财务规范、社保基金和乡村振兴等工作持续向好发展。

（四）加强管理防风险，兜牢底线稳大局。一是兜牢“三保”底线，落实“三保”保障责任，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，加强运行监控，精准调拨“三保”资金，确保不发生“三保”风险事件；二是有力防范债务风险，压实政府债务偿还责任，按期足额偿还到期法定债券还本付息，积极稳妥、依法合规化解隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量。三是筑牢财政资金安全底线，严肃财经纪律，强化财会监督检查，组织开展财会监督、预算执行监督两项专项行动，推动重大财税政策执行到位、落地见效。

2023年决算情况总体较好，同时也存在一些问题需要进一步研究解决，主要是：一是财政收支矛盾突出，财税收入面临巨大挑战，财政收入增速越趋放缓，政策性支出增长较快，刚性支出不断增加，“三保”支出压力偏大，促发展财力有限；二是预算编制不够精细，预算执行不够规范，预算法治意识仍需进一步强化，预算安排约束力不强，预算绩效运行监控水平有待提高，绩效评价结果与预算安排结合不够紧密；区审计局对2023年区级财政预算执行和其他财政收支情况进行了审计，针对审计发现的问题提出了建设性意见；区财政局高度重视审计发现问题，认真组织整改落实工作，部分问题已在审计过程中整改，剩余问题正在从制度机制层面研究具体整改措施，限期整改到位。

三、2024年1—6月份预算执行情况

今年以来，全区通过健全财税工作联席会议和综合治税工作协调机制，定期分析研判经济运行形势，进一步加强部门联动、形成组织收入合力，大力培育财源税源，努力增加税收收入，提高税收质量，全力做好组织收入工作，基本实现全区财政收入任务双过半，为完成全年预期目标奠定了基础。

（一）1—6月份预算执行情况

1.一般公共预算

区十七届人大四次会议批准的区级一般公共预算收入年初预算81000万元，截止6月底累计完成46806万元，为预算的57.79%，同比下降9.96%，其中：税收收入完成29717万元，同比下降8.57%，税收比重为63.49%；非税收入完成17089万元，为预算的63.76%，同比下降12.28%。

区级一般公共预算支出年初预算120008万元，截止6月底，累计完成支出82679万元，为预算的68.89%，同比增长28.01%。

2.政府性基金预算

区级政府性基金年初预算收入总计为10167万元，其中：上年结余收入10151万元（10151万元为年初预算口径，因决算数变化上年结余收入决算数变为10681万元），上级提前下达16万元。截止6月底，累计完成支出20080万元，为预算的197.50%，主要因为当年新增专项债券资金11500万元全部支出；区级政府性基金主要支出项目：文化旅游体育与传媒支出4万元，城乡社区支出19809万元，其他支出267万元。

3.国有资本经营预算

区级国有资本经营年初预算收入总计为734万元，全部为上年结余收入，截止6月底累计完成支出82万元，主要用于国有企业退休人员社会化管理补助支出。

（二）下半年重点工作

下一步，我们将全面落实区委区政府决策部署，严格执行区人大批准的预算，充分发挥财政职能作用，坚持稳字当头、稳中求进，重点做好以下工作：

1.树立大财政的理念，持续做大综合财力。一是围绕中心搞服务，优化财政支出结构，全力服务重点产业项目，培育壮大税源，以大财政大统筹思维，将月度、季度、半年期和全年的收入支出统筹起来，确保资金调度有序；二是加强财税联动，每月研判分析税收入库形势，关注其它核心城区收入变化，随时掌握税收入库征收中存在的问题，及时协调疏通路径，持续推动财政收入可持续、稳定增长，提高税收收入占比；三是加强与省、市主管行业部门沟通对接，抓住上级转移支付资金申报契机，尽可能争取更多上级转移支付资金支持；四是抓好“五资并进”工作，在项目包装融资、专项债、一般债、国债等上级资金争取上下功夫，与经济口部门形成合力，发挥好统筹作用，把资金争取好、统筹好、管理好；五是加强与平台公司对接，协同平台公司做好债务管理，把全区的资金资源统筹安排好，发挥资金最大效益，做好风险防范，协助平台公司争取政策性银行贷款及社会融资贷款，拓宽融资渠道，优化融资结构，梳理政府可用资产装入平台公司，增大平台公司融资能力；六是积极与银行对接，加强政银企合作，统筹利用我区财政资源向金融机构争取更多融资额度支持；七是树立全局意识，保障好“三保”和产业工作，牢固树立起财政全局意识，在积极稳妥做好“三保”工作的基础上，全力以赴保障全区产业发展、安置房建设等重点工作。

2.严把财政关口，不断优化财政评审工作。坚持关口前移、重心下移，加强资金管控，充分发挥财政资金使用效益；一是加强对政府投资项目全过程全链条的资金管控，敢于较真碰硬，坚决纠正评审中发现的建设内容超范围、送审预算超概算、设计装修超标准等问题，积极向上级部门及先进县区学习经验做法，努力提高专业水平；二是把好预算评审前置关，做好政府投资项目前期科学性研判，以优化设计方案、节约政府投资为主线，注重对评审政策宣传、资料审查和现场踏勘等前期环节进行质量把控，为高质量项目推进打好基础；三是把好结算评审后置关，加大财政投资项目评审力度，遏制建设工程中的高估冒算、浪费资金等行为，在评审过程中通过对照工程造价预算、竣工验收资料、设计图、合同书，通过施工现场踏勘，对工程量进行核实，对施工单位少完成的工程量，据实扣减工程造价，对工程变更、签证等其他增减因素，据实调整工程造价，确保工程最终结算客观、公平、合理。

3.做实增收节支，更好服务保障中心大局。一是积极组织收入，定期与税务部门对接，加强对重点行业、重点企业、重点建设项目调研分析，找准挖潜增收着力点，加大欠税清缴力度；积极与市税局一分局对接，争取更多税款分配额度；规范非税征管，依法依规执收；二是妥善调度国库资金，加大向上协调联系力度，积极争取市财政局对我区的资金调度，及时缓解我区财政支出的资金压力；三是牢固树立过紧日子，减支增效，节用裕民，持续压减非刚性非重点支出，优化财政支出结构，区分轻重缓急严控支出，集约高效调度和用好资金，将有限的财政资金用于兜牢“三保”底线、安置房建设、产业园发展、保障和改善民生等重点工作。

4.加强债务风险防控。健全政府债务风险管控机制，加强债务风险评估预警结果应用，主动接受人大对政府债务的审查监督，有效前移风险防控关口，对债务风险事件做到早发现、早报告、早处置。健全地方政府债务信息公开及债券信息披露机制,落实部门项目存续期债券信息公开责任，实现对债券项目“借、用、管、还”全周期、常态化风险监控。

5.管好用好上级专项资金。完善上级专项资金使用与监管机制，加强对重点项目和关键领域的资金监管，持续开展财经纪律专项检查，提高资金使用效率和成效，确保上级资金落地早、见效快。

主任、各位副主任、各位委员，我们决心在区委、区政府的正确领导和区人大及其常委会的监督支持下，认真落实区委区政府决策部署，按照区人大及其常委会决议，坚持以抓好“五资并进”、把好财政关口、做好开源节流为着重点，紧紧围绕区委“136”发展思路，围绕重科创、建平台、抓源头、育龙头的产业发展思路，瞄紧目标，奋力前行，贡献财政力量。