关于瀍河回族区2024年财政决算（草案）和2025年1—6月份财政预算执行情况的报告

关于瀍河回族区2024年财政决算（草案）和2025年1—6月份财政预算执行情况的报告

——2025年7月29日在区十七届人大常委会第二十七次会议上　

区财政局局长 张仁超

主任、各位副主任、各位委员：

我受区政府委托，向区人大常委会报告2024年财政决算（草案）和2025年1—6月份财政预算执行情况，请予审议。

一、2024年财政决算情况

（一）一般公共预算

区级一般公共预算收入完成73157万元，为调整预算的100.22%，同比下降3.78%，加上上级补助、债务转贷等收入84327万元，收入总计157484万元；支出完成122756万元，为调整预算的108.15%，同比增长2.03%，加上上解上级、调出资金等支出15003万元，按照规定结转下年19725万元，支出总计157484万元。

（二）政府性基金预算

区级无政府性基金预算收入，加上上级补助收入、债务转贷等收入156213万元，收入总计156213万元；支出完成94740万元，为调整预算的108.88%，同比增长7.75%（主要是债务转贷收入增加，相应支出增加），加上上解上级183万元、债务还本支出45000万元，按照规定结转下年16290万元，支出总计156213万元。

（三）国有资本经营预算

区级无国有资本经营预算收入，加上上级补助收入和上年结余收入1484万元，收入总计1484万元；支出完成215万元，加上调出资金554万元，按照规定结转下年715万元，支出总计1484万元。

（四）政府债务

上级财政部门核定瀍河回族区2024年政府债务限额187881万元（一般债务限额14781万元，专项债务限额173100万元）。

截至2024年底，全区政府债务余额187731万元（一般债务余额14631万元，专项债务余额173100万元），全区政府债务余额低于上级财政部门核定的限额，政府债务风险总体可控。

2024年共发行专项债建设类项目7个，金额合计39200万元，主要用于中原美谷（洛阳）基地美妆产业化基地、旭升村四期棚户区改造安置房、白马寺镇全域污水管网建设工程、白马寺周边乡村振兴建设、公共停车场建设、马坡清真食品产业园、社区养老服务网络建设等项目。

二、2024年预算执行效果

2024年，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大常委会的监督指导下，区财政局牢牢把握稳字当头、稳中求进的重要要求，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极推动高质量发展，继续做好“三保”工作，大力加强财源建设，全力以赴保障财政平稳运行。

（一）多措并举增收，提高财力强保障。一是加强经济运行调度分析，依托财税工作联席会议和综合治税工作协调机制，汇聚齐抓税源的强大合力，促进税收收入依法征收、应收尽收。2024年全区一般公共预算收入完成73157万元，其中：税收收入完成47260万元，同比下降3.63%，税收收入占一般公共预算收入的比重为64.60%；非税收入完成25897万元，同比下降4.06%，非税收入占一般公共预算收入的比重为35.40%。二是积极对接上级部门，持续深化“五资并进”有力抓手，用好财经综合协调工作机制，2024年共争取各类转移支付、土地出让收入共计126623万元，同比增长24.56%，为全区重大战略任务的实施提供坚实财力保障。三是加大地方政府法定债券项目储备，2024年共储备一般债券项目25个，发行一般债券金额1500万元；2024年共储备专项债券项目72个，常态化储备系数位居全市第二名，2024年发行各类专项债券金额88100万元，同比增长71.07%。

（二）保障民生重点，不断增进民生福祉。一是坚持把有限的财政资金用在刀刃上，集中力量支持民生事业发展，着力提升民生幸福指数。2024年民生支出累计完成93505万元，占一般公共预算支出比重为76.17%，民生支出得到有力保障。二是足额保障“三保”支出，2024年“三保”支出67759万元。三是确保群众及时回迁安置，及时支付隋唐大运河国家文化公园、夹马营路打通、瀍涧大道、白马寺片区等项目征迁及过渡费共12613万元。四是用好财政直达资金机制，2024年支付中央直达资金13749.11万元，有力保障了养老、义务教育、基本医疗等民生领域支出。五是扎实推进惠民惠农财政补贴资金“一卡通”发放各项工作，2024年发放补贴项目48个，补贴资金6769.71万元，共发放27.79万人次，社保卡占比100%，发放成功率100%，使群众切实享受到惠民惠农政策带来的好处。

（三）深化财税改革，提升财政治理效能。一是加强政府采购监管，进一步规范和完善预算单位政府采购活动，全面落实采购人主体责任，努力提高政府采购运行效率。2024年共实施采购项目63个，采购预算资金48840.72万元，实际签订合同48003.67万元，节约资金837.05万元，节约率1.71%。二是严把政府投资评审关，坚持用制度规范评审程序、约束评审行为、保障评审质量，确保控制投资规模，降低项目成本。通过优化流程、进一步完善机制建设、压实责任等措施，根据我区实际情况，调整完善相关细则，修订了《瀍河区投资评审操作规程》《政府投资项目评审管理办法》及《政府投资项目工程变更管理办法》，以质量、效率、服务三把标尺衡量工作成效，扎实推进财政评审工作。2024年财政投资评审出具成果报告的有106个项目，送审金额50016.17万元，审定金额42144.25万元，审减金额7871.92万元。其中：预算评审累计完成43个项目，送审金额45008.17万元，审定金额37763.25万元，审减金额7244.92万元；结算评审累计完成63个项目，送审金额5008.36万元，审定金额4381.17万元，审减金额627.19万元；特别是杨湾、帽郭、中窑三期、旭升五期安置房及老旧小区等重点项目，预算评审中严格把关，高效节约财政资金。三是开展财会监督、预算执行监督两项专项行动，推动重大财税政策执行到位、落地见效。四是加强国有资产监管，定期向区人大报告国有资产情况，自觉接受人大监督，确保国有资产的安全、完整，促进国有资产管理依法依规、节约高效。五是做好审计、巡察整改工作，以审计、巡察反馈问题整改为契机，推动预算管理、财务规范、社保基金和乡村振兴等工作持续向好发展。六是推进预算绩效管理改革，进一步完善了以绩效目标、绩效监控、绩效评价、结果运用等各环节多项制度为支撑的全过程预算绩效管理链条，加强对财政资金使用效益的把控。七是加强对区属国有企业监管，提高自身造血能力。通过修订《瀍河区区属国有企业管理办法》，进一步加强财政监管力度，强化对企业投资建设项目的评审管理、优化国有企业投融资大额审批机制，督促指导企业严格执行“631”债务风险防控监测机制，降低企业运营风险，并重新优化《区属国有企业经营业绩目标责任书》管理办法，提高国企管理人员工作积极性与主动性。制定《区属国有企业私募基金指导意见》指导监管企业私募股权投资基金规范发展，进一步推动企业做大做优做强，更好地服务经济社会发展。

2024年决算情况总体较好，但是财政运行和管理中还面临一些矛盾和问题，主要表现在：一是财政收支矛盾突出，财税收入面临巨大挑战，财政收入增速放缓，政策性支出增长较快，刚性支出不断增加，“三保”支出压力偏大，促发展财力有限。二是预算编制不够精细，预算执行不够规范，预算法治意识仍需进一步强化，预算安排约束力不强，预算绩效目标设置水平有待提升，绩效评价结果应用需进一步加强。

三、2025年1—6月份预算执行情况

上半年，全区依托财税工作联席会议和综合治税工作协调机制，定期分析研判经济运行形势，进一步加强部门联动、形成组织收入合力，累计完成财政收入47859万元，为预算的61.85%，同比增长2.25%，财政收入实现时间任务双过半预期目标，为完成全年税收预期目标奠定基础；全区民生支出完成60920万元，占一般公共预算支出的78.64%，同比增长0.62%，重点保障教育、卫生健康、社会保障和就业、城乡社区等民生领域，为经济平稳运行和社会大局稳定提供有力支撑。

（一）一般公共预算

区级一般公共预算收入完成47859万元，为预算的61.85%，同比增长2.25%；加上上级转移支付等资金35268万元，支出完成77467万元，为预算的57.71%，同比下降6.30%。

（二）政府性基金预算

区级无政府性基金预算收入，加上上年结转、上级转移支付等资金43645万元（2025年上半年土地出让金3213万元，2024年全年土地出让金44402万元），支出完成15926万元，为预算的97.75%，同比下降20.69%。

（三）国有资本经营预算

区级无国有资本经营预算收入，加上上年结转、上级转移支付等资金1449万元，支出完成104万元，为预算的7.18%，同比增长26.83%。

（四）地方政府债务

上半年上级财政部门下达瀍河回族区新增地方政府置换债务限额45000万元，新增地方政府专项债务限额19700万元。

上半年，瀍河回族区已发行新增置换债30200万元，新增专项债券10100万元。

上半年共发行项目建设类专项债2个，补充财力类专项债1个，金额合计10100万元，主要用于白马寺周边乡村振兴建设项目、马坡清真食品产业园项目和偿还政府拖欠企业账款。

四、下半年重点工作安排

下一步，区财政局将全面落实区委区政府决策部署，严格执行区人大批准的预算，充分发挥财政职能作用，坚持稳字当头、稳中求进，重点做好以下工作：

一是坚决兜牢“三保”底线。深入贯彻落实中央、省、市关于做好基层“三保”工作的决策部署，坚持将“三保”工作摆在财政工作的最优先位置，严格落实“三保”预算安排、预算执行和资金拨付等方面的优先顺序。提前研判“三保”领域可能存在的风险，健全“三保”风险应急处置预案，坚决守牢“三保”底线。

二是防范化解财政运行风险。严格落实地方政府债务偿债责任，足额安排债务还本付息支出，确保法定债券兑付不发生任何风险。积极用好化债政策，按照地方政府债务风险防范化解方案，逐步消化政府隐性债务存量，加强违法违规举债融资日常监管，坚决遏制隐性债务增量。

三是严格落实过紧日子要求。严格落实党政机关习惯过紧日子和厉行节约反对浪费有关要求，加大低效无效资产盘活力度，在预算支出、资产配置、政府采购等关口，努力降低行政运行成本，节省更多资金用于急需领域。持续加强对重点领域和重点项目资金保障，着力解决好就业、教育、医疗、住房、环保等事关群众切身利益问题，确保各项民生政策落到实处。

四是持续深化财政管理改革。持续推进零基预算改革和预算支出标准体系建设，促进资金规范安全高效使用。持续深化全过程预算绩效管理，促进绩效管理与结果导向相结合，充分利用绩效管理结果来提升预算管理质效和财政资金效益，确保财政资金“用得出、用得好”。

五是进一步严肃财经纪律。加强财会监督、巡察审计监督、绩效评价等各类监督检查贯通协同， 形成监督合力，着力将各类监督检查结果与完善政策、改进管理、调整预算安排有机衔接。加大对重大项目投资、重点民生资金、国有资产、政府债务管理等方面的监督力度，积极配合支持人大依法开展预算审查监督，不断提升财政预算管理水平。

主任、各位副主任、各位委员，我们将坚持贯彻落实区委、区政府决策部署，自觉接受区人大及其常委会的监督，认真落实本次会议审查意见，持续深化财政管理改革，积极发挥财政职能作用，聚焦全区“136”发展思路与“三区”战略的全局谋划，为加快建设更加温暖更加幸福的“美丽新瀍河”贡献财政力量。

以上报告，请予审议。

瀍河回族区2024年财政决算（草案）和2025年1—6月份财政预算执行情况的报告

名词解释

1.三保：指“保工资”、“保基本民生”、“保运转”。

2.“一卡通”资金：指惠民惠农财政补贴资金，通常以社会保障卡为载体由政府相关部门通过一卡通管理系统进行发放。

3.五资并进：

（1）争取上级各类政策性资金，主要指中央预算内投资资金，一般转移支付与专项转移支付资金；

（2）争取上级各类债券资金，主要指特别国债、地方政府专项债券、一般债券、特殊置换债券等；

（3）争取政策性银行及金融机构贷款，主要指政策性银行国开行、农发行中长期项目贷款，商业银行与其他金融机构贷款；

（4）发行企业（公司）债券，主要指地方平台公司发行企业债券与公司债券；

（5）引进省市平台、民间投资及社会资本，主要指利用上述资金作杠杆撬动国央企、省市平台类企业、吸引社会投资，通过建立和参与产业引导基金，建立多元化资金路径，吸引更多社会投资，五资并进打融资组合拳。

4.“631”债务风险防控监测机制：即提前6个月制定到期还款计划，提前3个月落实资金来源，提前1个月账上备足偿债资金。

5.“136”发展思路：

“1”即建设美丽新瀍河这一目标定位；

“3”即在推动文旅转型发展、连片改造提升、城乡融合发展上发挥三个示范作用，这是市委赋予瀍河的重大使命；

“6”即产业发展、城市提质、乡村振兴、民生改善、资金保障、党的建设六项重点，是实现宏伟战略蓝图的具体抓手和坚实支撑。

6.“三区”战略：指文旅富区、产业强区、教育兴区。

7.“零基”预算:指在预算编制时，不考虑以往预算安排基数，结合实际需求和财力状况，对各项支出逐项审核后，按照轻重缓急安排支出的预算编制方法。