瀍河区2024年政府预算报告及草案报表、说明

区十七届人大四次会议文件十二

关于瀍河回族区2023年预算执行情况和2024年预算（草案）的报告

——2024年1月22日在瀍河回族区第十七届人民代表大会

第四次会议上

瀍河回族区财政局   

各位代表：

    受区人民政府委托，现将2023年预算执行情况和2024年预算（草案）提请区十七届人大四次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人士提出意见。

    一、2023年预算执行情况

2023年，在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，全区上下紧紧围绕经济发展总体要求和目标任务，聚焦区委“136”发展思路，坚持稳中求进工作总基调，认真贯彻落实加力提效的积极财政政策，着力统筹发展和安全，持续改善民生，推动经济运行整体好转，有效防范财政运行风险，为全区经济社会发展提供有力的政策和资金保障。在此基础上，全区预算执行情况较好。

（一）一般公共预算

1.一般公共预算区级收入情况。区十七届人大三次会议批准的2023年区级一般公共预算收入为76000万元，实际完成一般公共预算收入76030万元，为预算的100.04%，同比增长6.53%；其中：税收收入49037万元，同比增长21.82%；非税收入26993万元，同比下降13.24%；2023年税占比为64.49%，同比提高8.09%。

2.一般公共预算支出情况。区十七届人大三次会议批准的区级一般公共预算支出111296万元，年度预算执行中，增加债务转贷收入安排支出，调整后支出预算为114096万元，实际完成支出120318万元，为调整预算的105.5%，同比增长7.54%。

根据2023年预算执行以及财政结算变化情况，全区总体财政收支平衡情况如下：

（1）全年一般公共预算收入总计141412万元，其中：区级一般公共预算收入完成76030万元，上级补助收入53724万元，地方政府一般债务转贷收入2800万元，动用预算稳定调剂基金666万元，调入资金505万元，上年结余收入7687万元。

（2）全年一般公共预算支出总计141412万元，其中：区级一般公共预算支出120318万元，上解上级支出11211万元，调出资金901万元，上级资金结转下年使用8982万元。

（二）主要收支项目执行情况

1.主要收入项目执行情况。税收收入49037万元，完成预算的100.1%，同比增长21.82%。其中：增值税10007万元，完成预算的83.4%，同比增长52.55%；企业所得税1994万元，完成预算的69.4%，同比下降30.57%；个人所得税1858万元，完成预算的116.6%，同比增长16.64%；土地增值税16169万元，完成预算的124.4%，同比增长68.2%；其他税种完成收入19009万元，同比下降3.1%。

    非税收入26993万元，完成预算的100%，同比下降13.24%。其中：行政事业收费收入2337万元，完成预算的105.1%，同比增长5.13%；罚没收入2290万元，完成预算的494.6%，同比增长394.6%；国有资源（资产）有偿使用收入1693万元，完成预算的283.6%，同比增长194.43%；其他收入20664万元，完成预算的87.3%，同比下降25.8%；专项收入9万元，完成预算的450%，同比增长350%。

2.主要支出项目执行情况。一般公共服务支出23869万元，同比增长7.54%；教育支出25143万元，同比增长13.02%；科学技术支出9500万元，同比增长19.68%；社会保障和就业支出25035万元，同比增长25.34%；卫生健康支出13060万元，同比增长26.15%；城乡社区支出10856万元，同比下降48.2%；住房保障支出7093万元，同比增长35.86%；其他各项支出5762万元，同比下降0.52%。

（三）政府性基金预算

（1）2023年政府性基金预算收入总计为98079万元，其中：上级补助收入44299万元，上年结转收入1379万元，专项债转贷收入51500万元，调入资金901万元。

（2）2023年政府性基金预算支出总计为98079万元，其中：文化旅游体育与传媒支出3万元，社会保障和就业支出4万元，城乡社区支出50579万元，其他支出35667万元，债务付息支出1675万元，上级资金结转下年使用10151万元。

（四）国有资本经营预算

（1）2023年国有资本经营预算收入总计1500万元，其中：上年结余资金750万元，上级补助收入750万元。

（2）2023年国有资本经营预算支出总计1500万元，其中：

国有资本经营实际支出261万元，调出资金505万元，上级资金结转下年使用734万元。

（五）政府债务情况

2023年省财政厅核定我区政府债务限额为99381万元，其中：一般债务为14381万元，专项债务为85000万元。截至2023年底，我区政府债务余额为98231万元，其中：一般债务为13231万元，专项债务为85000万元，全区政府债务余额低于省财政厅核定的限额，政府债务风险总体可控。

二、2023年预算执行效果

（一）加强收支管理，实现财政平稳运行。一是依法组织征管。加强重点税源企业和重点项目调度，依法组织收入均衡入库，强化收入预期管理。二是强化开源节流。按照中央、省、市关于过“紧日子”、坚持厉行节约等决策部署，持续推进公务用车经费预算定额管理，加强区直部门公务接待费、会议费、培训费、差旅费管理，大力压减非刚性非重点支出，2023年全区“三公经费”支出119.56万元，与上年“三公经费”支出基本持平。严格执行国库集中支付管理制度，规范财政资金拨付和使用程序，加强预算支出动态监控，硬化预算约束。三是严把投资评审关。2023年财政投资评审累计完成167个项目，累计送审投资额63622万元，审定投资额53149万元，审减投资额10473万元，平均审减率16.46%。

（二）加大资金争取，全力保障重点工作支出。在经济下行大背景下，多措并举争取资金，全力以赴做好全区重点工作保障。一是积极争取上级资金支持。2023年共争取各类转移支付、土地出让等资金92967万元，为全区经济发展提供强有力的资金保障。二是用活用好专项债券。在严堵违规举债“暗道”的同时，着力拓宽规范举债的“明渠”。充分发挥政府债券对稳增长、扩投资、补短板的关键作用，2023年我区共争取地方政府专项债券资金51500万元，支持全区老旧小区改造提质、乡村振兴、棚户区改造等重大项目建设，推动了经济平稳较快发展。三是强化重点保障。统筹财政资金，加大对重点民生领域、乡村振兴等重大战略任务的财力保障，全年民生支出完成94568万元，占一般公共预算支出的78.6%，筹措资金947万元用于支持巩固拓展脱贫攻坚同乡村振兴有效衔接，筹措征迁过渡费5223万元，有力推动瀍涧大道、旭升四期棚户区改造等征迁项目建设。

（三）坚持改革引领，促进财政管理提质增效。加快构建现代财政制度，充分发挥制度优势，不断提升财政治理效能。一是持续推进预算一体化改革，进一步完善预算管理相关业务流程，积极配合会计核算、政府采购、预算绩效管理等模块上线运行，并充分利用一体化信息数据开展预算编制、执行分析，预算管理更加全面、规范，预算约束力不断增强。二是进一步强化绩效管理，围绕建立“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系目标，明确各部门的绩效管理主体责任，实现由财政部门“一家主导”向全区预算部门“共同推进”的转变。三是严格落实直达资金管理及监控要求，对直达资金的分配、下达和使用进行全过程、全天候监督，做到及时接收、及时分配下达，并且实行封闭运行，确保直达资金“一竿子插到底”，直接惠企利民，全年支出各级直达资金13883万元，占已下达直达资金的91.52%，有效发挥资金“直达”效益。四是全面实行惠民惠农补贴资金“一卡通”发放，2023年共发放补贴资金7468万元，涉及项目55个，发放人次达到29.4万次，首发成功率99.5%，社保卡占比99.99%。

（四）筑牢底线思维，全力做好风险防范化解。一是坚决兜牢“三保”支出底线，把保工资、保运转、保基本民生放在优先保障的重要位置，在预算安排和库款拨付等方面优先保障“三保”支出，确保“三保”不留缺口，牢牢将“三保”支出控制在预算的大盘子内，2023年安排“三保”支出55996万元。二是突出抓好债务风险防范，加强债务风险源头管理，防止发生系统性区域性债务风险，合理测算当年需要还本付息资金规模，科学编制年度预算。充分利用财政部隐性债务监测平台管理系统，及时掌握全区隐性债务变化情况，制定化解措施。三是加强国库资金管理，强化库款运行动态监控，加强预算执行分析，强化预算刚性约束，从严控制财政暂付款规模，财政库款保障水平控制在合理区间，财政资金运行风险有效防范。

2023年，区财政局坚持服务大局、积极作为，为全区经济社会持续健康发展和民生改善作出了积极努力。同时也清醒认识到，财政运行和管理中还面临一些矛盾和问题，主要表现在：社会经济复苏乏力，不稳定不确定因素明显增多，受经济下行压力持续加大影响，持续增收任务依然艰巨；财政自身内生动力弱，“三保”、民生事业领域、重大项目建设等刚性支出有增无减，收支矛盾仍然突出；资金管理使用部门对项目预算绩效认识不深，预算绩效管理及绩效评价结果运用还需加强。面对这些困难，2024年区财政局将高度重视，认真加以解决。

三、2024年预算（草案）情况

2024年是全面贯彻党的二十大精神的关键之年，也是持续巩固和增强经济回升向好态势、持续推动瀍河高质量发展的关键窗口时期，谋划好预算工作意义重大。

2024年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神和中央经济工作会议精神，认真落实省委、市委、区委全会精神和经济工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，坚持以创新引领发展，发挥“三个示范”，聚焦“六项重点工作”，推动积极的财政政策适度加力、提质增效，落实好结构性减税降费政策，坚持党政机关过紧日子，大力优化财政支出结构，兜牢“三保”底线，加强地方政府债务管理，严肃财经纪律，提高财政资金绩效，进一步深化财税体制改革，切实增强经济活力、防范化解风险、改善社会预期，巩固和增强经济回升向好态势，为全面建设社会主义现代化美丽新瀍河提供有力支持。

贯彻上述指导思想，2024年预算编制遵循以下原则：一是统筹兼顾，保障重点。坚持“紧日子保基本、调结构保战略”，加大财政资源统筹，持续优化财政支出结构，强化全区重大战略任务财力保障；二是强化管理，硬化约束。坚持预算法定，落实部门和单位预算管理主体责任，强化约束和绩效管理，提高财政资金配置效率和支出使用效果；三是讲求绩效，提高效益。扎实推进预算管理一体化系统应用，推动部门预算管理规范透明、约束有力、讲求绩效；四是防范风险，守牢底线。加强地方政府债务管理，保障财政可持续和地方债务风险可控，为全区经济社会持续健康发展提供有力支撑。

（一）一般公共预算

1.区级一般公共预算收入。2024年，区级一般公共预算收入目标为81000万元，同比增长6.5%，其中：税收收入54200万元，非税收入26800万元。

2.一般公共预算支出。2024年，区级一般公共预算收入81000万元，加上上级补助收入35995万元，加上上年结余收入8982万元，减去上解上级支出5969万元，区级财力安排支出120008万元。2024年我区一般公共预算支出总计为125977万元。

（二）政府性基金预算

2024年政府性基金预算上年结转收入10151万元，上级提前下达补助收入16万元，政府性基金预算收入总计为10167万元，全部安排支出。主要支出项目：文化旅游体育与传媒支出4万元，城乡社区支出5435万元，其他支出4728万元。

（三）国有资本经营预算

2024年国有资本经营预算上年结转收入734万元，国有资本经营预算收入总计为734万元，全部安排支出，主要用于国有企业退休人员社会化管理补助支出。

（四）政府债务预算安排

2024年政府债务预算安排3208.8万元，用于偿还已发行地方政府债券应付本金及利息。

四、2024年加强预算管理的主要措施

（一）多措并举增加财政收入。一是提高征收效能。既要全面落实好减税降费政策，也要依法推进综合治税，严格税收收入和非税收入征管。进一步加强经济运行调度分析，依托财税工作联席会议和综合治税工作协调机制，形成强大合力，围绕重点税种、重点税源、重点行业、重点区域实行精细化、标准化、规范化管理，确保应收尽收，实现预算目标。二是加强资金争取。精准分析研判国家、省、市财政政策举措，抢抓政策窗口期，加大上级转移支付资金争取力度，强化政府专项债项目储备，全力争取政府专项债券资金支持，充分发挥财政资金撬动作用，带动金融和社会资本投向实体经济、科技创新、乡村振兴等高质量发展重点领域和薄弱环节，更好服务我区经济社会高质量发展。

（二）提升财政监管工作质效。一是优化财政支出结构。“全方位”整合各类专项资金，完善大事要事依次序分层次保障机制，确保民生支出和经济发展支出优先级，充分发挥财政资金“集聚效应”，集中财力办大事。压减低效无效开支，坚持党政机关过“紧日子”，全面厉行节约，严把“三公经费”支出。二是加强财政预算绩效监督。牢固树立“花钱必问效，无效必问责”的理念，建立健全全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系，重点加大对财政专项资金、重大投资项目等重点领域绩效管理，探索新增重大政策事前绩效评价，加强政府购买服务等全过程绩效管理，实现“管理+监督”深度融合。

（三）持续深化财政体制改革。一是实施预算指标核算改革。严格预算控制，完整反映预算资金流向和预算项目全生命周期情况。二是建立完善中期财政规划、预算评审结果、预算执行、审计发现问题等对年度预算的约束机制，不断提高预算管理的质量和水平。三是进一步加强财会监督。坚持党的全面领导，突出政治属性，严肃财经纪律，聚焦重点领域加强财会监督，建立健全协同联动“三项机制”，推动财会监督与其他各类监督的贯通协调。四是优化政府采购需求管理，强化政府采购主体责任。五是加强预决算公开。进一步扩大范围，细化内容，改进方式，提升公开的及时性、完整性、规范性和可获得性。

（四）积极防范化解财政风险。一要切实兜牢“三保”底线。加强国库现金调度，足额保障“三保”支出，保持财政平稳运行，确保不发生“三保”风险。二要严格防范地方债务风险。在保持政府债务风险总体可控的前提下，积极争取政府债务限额并在债务限额内合理举债。健全政府债务风险管控机制，加强债务风险评估预警结果应用，主动接受人大对政府债务的审查监督，有效前移风险防控关口，对债务风险事件做到早发现、早报告、早处置。

各位代表，2024年财政改革发展任务艰巨繁重。我们决心在区委、区政府的正确领导和区人大及其常委会的监督支持下，认真落实本次会议决议，以“闯”的精神、“创”的劲头、“干”的作风，锚定目标、砥砺前行、奋勇争先，扎实做好财政改革发展各项工作，为建设更温暖幸福、更高质量的美丽新瀍河提供强有力的财政支持。

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