关于瀍河区2018年财政决算和2019年1-6月预算执行情况的报告
（草案）
——2019年7月31日在区十六届人大常委会
第次会议上
区财政局局长 张武现
主任、各位副主任、各位委员：
我受区政府委托，向区人大常委会报告2018年财政决算和2019年1—6月份财政预算执行情况，请予审议。
一、关于2018年财政决算情况
2018年，在区委、区政府的正确领导下，财政部门认真落实积极的财政政策，主动适应经济发展新常态，牢固树立和贯彻落实新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，紧紧围绕全区经济发展总体要求和目标任务，统筹做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，有力地促进了我区经济稳中有进，稳中向好。根据预算法有关规定，重点报告以下情况：
（一）一般公共预算
区十六届人大二次会议批准的一般公共预算收入年初预算为62000万元，实际完成62057万元，为预算的100.1%，增长8.6%。其中：税收收入完成43701万元，为预算的100.7%，增长16.5%，税收占一般公共预算收入的比重为70.4%；非税收入完成18356万元，为预算的98.7%，下降6.6%，非税收入占一般公共预算收入的比重为29.6%。
区十六届人大二次会议批准的一般公共预算支出年初预算为88759万元，执行中加上上级新增转移支付补助等安排支出，调整支出预算为97184万元，实际完成96717万元，为预算的99.5%，增长0.4%。收支相抵，年终滚存结余467万元，结转下年使用。
（二）政府性基金预算
2018年区级政府性基金预算收入为0万元，上级补助收入841万元，加上上年结余137万元，政府性基金预算收入总计为978万元，区级政府性基金支出年初预算安排193万元，执行中加上上级补助等安排支出，调整后支出预算为978万元，实际完成951万元，为预算的97.2%。收支相抵，年终滚存结余27万元，全部调入一般公共预算。
（三）政府债务
按照预算法规定，从2015年起，国家对政府债务余额实行限额管理，即年度政府债务的余额不得突破批准的限额。上级财政部门核定我区2018年政府债务限额3000万元，截至2018年底，全区政府债务余额2056万元，低于核定的限额，政府债务风险总体可控。
区级决算详细情况已在决算草案附表中说明。
（二）2018年预算执行效果和落实区人大决议情况
2018年，按照区人大有关决议要求和批准的预算，坚持依法理财，规范预算执行，全区一般公共预算收入平稳增长，实现了收支平衡。我区预算执行和财政工作呈现以下特点：
（一）财政收入平稳增长
一是牵头会同税务、工商等部门通过督促协助辖区内重点项目君河湾、恒大绿洲等建安企业在我区注册分公司，积极加强我区建筑安装增值税征管，不断强化税源基础。二是积极与税务部门沟通协调，认真分析税收缺口情况，积极应对减税降费政策影响，采取有效措施，大力支持税务部门开展工作，做到应收尽收。三是不断完善建筑业增值税、租赁业房产税纳入办事处协税考核机制，加强对瀍河乡、各办事处组织收入工作的督导，充分调动乡、办组织收入的积极性。四是加大服务企业、服务项目力度，认真落实支持企业发展政策，推动创业创新，不断增加区级财力。
（二）财政改革不断深化
一是实施中期财政规划管理。从编制2018年预算起全面启动区级2018—2020年中期财政规划滚动编制工作，将未来三年区委区政府重大项目支出纳入资金保障范围，提高了财政政策的前瞻性、有效性和可持续性。二是全面实施预算绩效管理。认真落实上级关于绩效管理工作相关要求，出台我区预算绩效管理工作规程，逐步使绩效管理覆盖全部财政资金，着力提高财政资源配置效率和使用效率。三是推进政府购买服务。建立并规范政府购买服务工作机制，创新和完善公共服务供给模式，全区预算部门根据本部门职责编制了政府购买服务指导性目录，并在区政府网站上统一公开。四是编制政府综合财务报告。开展全区2017年政府综合财务报告试编工作，制定了试编工作实施方案，明确试编工作的具体要求及职责分工，经过整理汇总试编工作所涉及的各项决算和报表数据，分析政府财务管理情况，形成政府综合财务报告，摸清政府家底，为政府管理资产提供依据。五是深化政府采购制度改革。统一政府采购目录和标准，制定《瀍河区2018—2019年政府采购目录及限额标准》，合理确定集中采购目录及限额标准，规范政府采购行为，提高节约率。
（三）民生保障力度持续加大
坚持以人为本，调整优化支出结构，办好民生实事。提高教育发展水平，办好人民满意的教育。完善社会保障体系，提升群众健康水平。积极争取上级各项补助资金40085万元，其中：民族地区转移支付资金7370万元，城乡居民医疗保险转移支付收入2818万元，城乡义务教育转移支付收入1280万元，城镇保障性住房补助资金2003万元等，为我区社会各项事业发展提供财力保障。2018年全区民生支出73438万元，占一般公共预算支出达75.9%，同比增长4.2%。
（四）有效防范债务风险
进一步加强政府债务管理，成立瀍河区政府性债务管理领导小组，加强组织领导，配合河南省审计署开展全区政府性债务专项审计调查，摸清政府债务底数，出台政府性债务风险控制和化解工作方案，严格控制债务增量，积极稳妥化解存量，加强对政府债务监管，将全区预算单位及国有企业纳入财政部监测平台，建立健全风险评估和预警机制，有效防范和控制债务风险，维护我区经济安全和社会稳定。
三、2019年1—6月份预算执行情况及下半年重点工作
（一）上半年预算执行情况
1、一般公共预算。
区十六届人大四次会议批准的区级一般公共预算收入年初预算67022万元，截止6月底累计完成38529万元，为预算的57.5%，增长17.7%。其中：税收收入完成25129万元，为预算的53.6%，增长11.2%，税收占一般公共预算收入的比重为65.2%；非税收入完成13400万元，为预算的66.6%，增长32.2%，非税收入占一般公共预算收入的比重为34.8%。
区级一般公共预算支出年初预算84753万元，预算执行中，加上上级新增转移支付补助等安排支出，调整后支出预算为104562万元，截止6月底累计完成85314万元，为预算的81.6%，增长21.5%。
2、政府性基金预算。
截止目前，区级政府性基金预算收入总计为66130万元，全部为上级补助收入，区级政府性基金预算支出调整数为66130万元，截止6月底累计完成66109万元，为预算的99.97%。主要支出项目：社会保障和就业支出4万元，城乡社区支出66020万元，其他支出85万元。
（二）上半年财政预算执行的主要特点
今年以来，面对经济下行压力和各项减税降费政策的落实，财政部门充分发挥财政统筹作用，加强与税务部门沟通协调，狠抓收支管理，实现了时间过半、任务过半的预期目标。收入方面。从主要收入项目来看，增值税、企业所得税、个人所得税等相关收入出现增幅回落和同比下降，减税降费政策效应已经显现。具体来看，今年上半年全区增值税完成6576万元，同比增长18.8%；企业所得税完成2392万元，同比下降13.8%;个人所得税完成635万元，同比下降48.1%。支出方面。牢固树立政府带头过“紧日子”的思想，按照上级要求压减一般性支出，兜牢区级“三保”底线。2019年区财政预算安排的一般性支出按照5%的幅度压减457万元，三公经费预算压减15万元，优先保障基本民生，支持扶贫、农业、教育、生态环保等重点领域，全区一般公共预算支出增长21.5%，其中：民生支出62009万元，占一般公共预算支出的72.7%。
（三）下半年重点工作
我们将认真落实区十六届人大四次会议及本次会议有关决议，围绕“9+2”工作布局及“四高一强一率先”奋斗目标，认真落实更加积极有效的财政政策，促进经济平稳健康发展。为确保圆满完成年度目标任务，重点做好以下工作：
一是加强收入征管，促进高质量发展。密切关注经济形势走向，加强财税统计和分析预测，切实增强组织收入的主动性和预见性，严格依法组织收入，确保财政收入稳定增长。同时，全面落实减税降费政策，夯实经济税源发展基础。
二是强化资金统筹，优先保障民生。坚持尽力而为、量力而行，着力保基本、兜底线，坚持“保工资、保运转、保基本民生”基本原则，全面落实各项民生政策，确保民生支出占一般公共预算支出的70%以上。
三是加强政府债务监管，守住风险底线。采取有效措施，坚决遏制隐性债务增量，积极稳妥化解隐性债务存量。切实加快新增债券支出进度，督促相关部门将债券资金拨付到急需的项目上，发挥好债券资金稳投资、促消费的积极作用。加强监督问责，严禁违法违规融资担保行为。
四是加强财政资金监管,强化预算刚性约束。年度预算执行中，除上级政策调整和区委、区政府研究确定的追加预算事项外，一律不追加预算。对于预算执行进度缓慢或预计年内难以执行的资金，及时调整用途，避免资金沉淀。把财政监督贯穿财政资金运行的全过程，切实管控好财政资金运行流程和关键节点，对违反财经纪律的行为保持高压态势，严肃追究责任，规范财经秩序。
五是深化财政改革，提高财政管理水平。建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面实施预算绩效管理，加强预算评审结果运用，不断提高项目支出安排的科学性。依法依规推进预决算公开工作，扩大政府预算透明度。进一步推进财政科学化、精细化管理，加强财政信息化建设，扩大信息公开范围，自觉接受人大和社会各界监督，不断提高依法行政、依法理财水平。
主任、各位副主任、各位委员，依法加强财政预算管理，更好发挥财政职能作用，对实现全年经济社会发展目标具有重要意义。我们将在区人大及其常委会的监督和指导下，迎难而上，积极进取，确保完成全年预算目标任务，为实现我区经济的持续健康发展做出积极贡献，以优异成绩庆祝中华人民共和国成立70周年！
