瀍河回族区2020年财政预算执行情况 和2021年财政预算（草案）的报告

瀍河回族区十六届人大

六次会议文件二十一 

关于瀍河回族区2020年财政预算执行情况

和2021年财政预算（草案）的报告

——2021年 1月31日在瀍河回族区第十六届人民代表大会

第六次会议上

瀍河回族区财政局局长  何清

各位代表：

    受区政府委托，我向大会报告2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案，请区十六届人大六次会议审议，并请各位政协委员和列席人员提出宝贵意见。

    一、2020年财政预算执行情况

    2020年，面对突如其来的新冠肺炎疫情冲击，区财政部门在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，紧紧围绕全区经济发展总体要求和目标任务，统筹推动疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，经济呈现持续恢复向好态势，圆满完成区十六届人大五次会议批准的年度预算收支任务，为我区经济社会发展提供了坚实的财力保障。

（一）一般公共预算收入情况

区十六届人大五次会议批准的2020年全区一般公共预算收入为72433万元，同比增长8%，实际完成一般公共预算收入72453万元，为预算的100.03%，同比增长8.03%，超收收入20万元全部补充预算稳定调节基金。  

（二）一般公共预算支出情况  

区十六届人大五次会议批准的全区一般公共预算支出95742万元，年度预算执行中，增加上级转移支付补助收入和债务转贷收入等安排支出，调整后支出预算为131913万元，实际完成131913万元，为调整预算的100%，同比增长22.3%。根据2020年预算执行以及财政结算变化情况，全区总体财政收支平衡情况如下：财政收入完成72453万元，加上级补助收入61421万元，加上级地方政府一般债务转贷收入2300万元，动用预算稳定调节基金1279万元，减去上解上级支出5311万元，政府债务还本支出206万元，补充预算稳定调节基金20万元，调出资金3万元，当年财政支出完成131913万元。

   （三）全区财政主要收支项目执行情况

    1.主要收入项目执行情况

    税收收入48528万元，完成预算的94.8%，同比增长2.4%。其中：增值税9610万元，完成预算的74.7%，同比下降9.4%；企业所得税1677万元，完成预算的48.5%，同比下降48.2%；个人所得税1431万元，完成预算的108.1%，同比增长13.5%；土地增值税22327万元，完成预算的116.5%，同比增长20.3%；其他税种完成收入13483万元，同比下降1.9%。

    非税收入23925万元，完成预算的112.7%，同比增长21.7%。其中：行政事业收费收入1666万元，完成预算的91.9%，同比下降3.1%；罚没收入860万元，完成预算的63.7%，同比下降10.4%；国有资源（资产）有偿使用收入1085万元，完成预算的77.1%，同比下降16.8%；其他收入20311万元，完成预算的122%，同比增长29.7%；专项收入3万元，完成预算的16.7%，同比下降82.4%。

    2.主要支出项目执行情况

一般公共服务支出31486万元，同比增长40.9%；公共安全支出3664万元，同比下降2%；教育支出23734万元，同比增长47.6%；科学技术支出5684万元，同比增长29.8%；社会保障和就业支出13063万元，同比增长2.7%；卫生健康支出13908万元，同比增长20.8%；节能环保支出5642万元，同比增长14%；其他各项支出34732万元，同比增长8.2%。

（四）政府性基金预算收支执行情况

2020年政府性基金上级补助收入215323万元，调入资金3万元，政府性基金预算收入总计为215326万元，全部安排支出。其中：文化旅游与传媒支出7万元，社会保障和就业支出4万元，城乡社区支出210995万元，其他支出270万元，第一批抗疫特别国债安排的支出4050万元。

（五）国有资本经营预算收支执行情况

     2020年国有资本经营上级补助收入142万元，国有资本经营预算收入总计为142万元，全部安排支出，主要用于国有企业退休人员社会化管理和职教幼教财政补助资金。

（六）政府债务情况

2020年新增一般债券资金2300万元，偿还2019年以前年度发行地方政府债券到期本金206万元，截至2020年底，我区政府债务余额为6350万元，全部为政府一般债务，政府债务限额为7500万元，全区政府债务余额低于财政部核定的限额，政府债务风险总体可控。

（七）直达资金情况

2020年上级财政部门共下达直达资金14021万元。其中:正常转移支付资金1896万元，特殊转移支付资金6643万元，抗疫特别国债资金5482万元。分科目看：教育支出5024万元，社会保障和就业支出1722万元，卫生健康支出1087万元，城乡社区支出1383万元，粮油物资储备支出231万元，农林水支出24万元，第一批和第二批抗疫特别国债安排的支出4550万元。

二、2020年预算执行效果

（一）全力抗击新冠肺炎疫情。面对疫情，区委区政府迅速行动，及时构建高效有序、行动有力的组织指挥体系和推进落实机制，扎实有力筑牢防控防线，区财政闻令而动，及时研究制定疫情防控经费保障、资金应急拨付、资金垫付清算、便利化采购等财政政策，累计支出财政资金1036万元，为疫情防控提供有力保障。

（二）积极财政政策加力提效。一是贯彻落实各项减税降费政策，全年减轻企业税费负担21881万元。二是支持企业复工复产，督促指导行政事业单位认真落实减免房租政策，累计免除租金69万元，支持企业积极应对疫情影响。三是加强重大项目建设，筹措征迁资金107753万元，有力保障了洛阳隋唐大运河遗址公园、玄武门大街、三川大道、唐寺门立交等建设项目。四是规范高效运用PPP模式，推动瀍河沿岸文旅项目纳入财政部PPP项目库。五是坚持政府“过紧日子”，按照上级要求严格压减一般性支出，开展各类存量资金清理整治专项行动，将节省下来的资金用于保障基本民生等支出。

    （三）民生保障力度更加有力。坚持以改善民生为根本，让改革发展成果更多惠及人民群众，全区民生支出完成98916万元，占一般公共预算支出的75%，同比增长23.3%，其中区定十件民生实事投入资金6840万元，不断提升人民群众的获得感幸福感安全感。

（四）风险防范能力不断加强。一是加强“六稳”“六保”风险预警和防控研判。建立“保工资、保运转、保基本民生”应急预案，完善工资发放机制，设立工资专户，加强区级“三保”预算执行监控，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，牢牢兜住风险底线。二是积极防范化解政府隐性债务风险。做好隐性债务统计监测，加强隐性债务违规线索收集，定期排查风险隐患，坚决遏制隐性债务增量，积极稳妥化解隐性债务存量，连续3年提前完成年度化解计划。三是做实绩效跟踪监控机制。按照“谁支出、谁负责”的原则，对各部门绩效目标实现程度和预算执行进度进行“双监控”，将监控结果与预算调剂挂钩，对预计项目支出无法执行、绩效目标无法实现的资金，及时进行调剂或下一年度同类支出原则上不再安排，进一步提高财政资金使用效益，切实把财政资金用在刀刃上。

（五）财税体制改革更加明显。一是持续推进国库集中支付改革。进一步规范国库集中支付相关业务，严格执行部门预算和国库集中支付规定，强化资金支付内部监管，认真审核支出单据，确保财政资金安全。2020年全区三公经费合计支出183.3万元，同比下降8.3%。二是深化政府采购制度改革。进一步完善政府采购管理制度，规范政府采购操作程序，建立环环相扣、层层监督、高效运作的业务操作规程和有效制衡的政府采购内控机制，进一步明确采购人主体责任，规范采购人采购行为，持续优化政府采购营商环境。三是完善国有资产报告制度改革。进一步摸清家底，按照全覆盖、全口径要求，完成2019年度企业国有资产（不含金融企业）管理情况专项报告和国有资产管理情况综合报告。四是持续深化国有企业改革。推动国有企业退休人员社会化管理工作，摸清全区国有企业退休人员底数，安排乡、各街道办事处及时对接，通过实践探索，形成了“企业下单—财政分发—社区核实—反馈沟通”的一站式服务绿色通道，无缝衔接国有企业退休人员接转“最后一公里”，确保对国有企业退休人员接的住，落得准。

    虽然2020年财政工作取得了一定成绩，但我们也清醒认识到财政改革发展面临的问题与挑战：一是受新冠肺炎疫情影响经济下行压力加大，加之落实减税降费政策，特别是普通住宅价格上调造成土地增值税预征率下调、房地产企业所得税预缴率下调等政策的影响，区级收入增幅快速回落放缓。二是税源结构单一，区级收入对房地产行业的依赖度偏高。三是政策性支出增长较快，保障和改善民生压力大，收支矛盾突出等。

    三、2021年财政预算草案

2021年是建党100周年和“十四五”规划开局起步之年，是开启全面建设社会主义现代化国家新征程的关键一年，也是全面落实我区“123456”总体发展战略目标的重要一年。编制好2021年预算，对于做好各项财政工作、保持经济健康平稳运行、维护社会和谐稳定具有重大意义。

2021年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，紧扣高质量发展要求，围绕全面提升财政治理能力，加快建设收入质量更高、支出绩效更优、统筹能力更强、保障力度更大、体制机制更全、风险防控更严的高质量可持续发展财政，推动我区经济社会各项事业不断取得新成效，为建设副中心、打造增长极、发力都市圈、形成新引擎贡献财政力量，展现财政担当。

2021年全区财政收入既有增长点，也面临较大减收压力，综合考虑我区经济发展形势,2021年全区一般公共预算收入预期增长目标为8%。做好2021年财政工作，需要着重把握好四个原则：一是集中财力，保障重点。二是加强管理，硬化约束。三是强化绩效，提高效益。四是尽力而为，量力而行。

    （一）一般公共预算

    1.一般公共预算收入。2021年，我区一般公共预算收入预期目标为78250万元，预期增长目标为8%，比2020年增加5797万元。其中：税收收入49020万元，非税收入29230万元。

    2.一般公共预算支出。2021年，一般公共预算收入78250万元，加上上级补助收入38815万元，动用预算稳定调节基金2553万元，减去上解上级支出5350万元，区级当年财力114268万元。为提高年初预算的完整性，上级财政提前告知的专项转移支付补助24万元全部列入年初预算，2021年我区一般公共预算支出总计为114292万元。

（二）政府性基金预算

2021年政府性基金上级补助收入96016万元，政府性基金预算收入总计为96016万元，全部安排支出。主要支出项目：社会保障和就业支出4万元，城乡社区支出96000万元，其他支出12万元。

（三）国有资本经营预算

 2021年国有资本经营上级补助收入127万元，国有资本经营预算收入总计为127万元，全部安排支出，主要用于国有企业退休人员社会化管理补助支出。

   （四）政府债务预算安排

2021年政府债务预算安排307万元，用于偿还已发行地方政府债券应付利息款。

四、2021年加强预算管理的主要措施

（一）不断拓宽资金筹集渠道，全力推动经济提速健康发展。密切关注经济形势走向，加强财税统计和分析预测，切实增强组织收入的主动性和预见性，严格依法组织收入，夯实税源基础，加快推动瀍河沿岸文旅PPP项目落地实施，积极争取专项债和各类政策性项目资金支持，围绕我区“123456”总体发展战略目标，五资并进持续增强资金筹措力度，切实为我区经济社会发展提供强有力的财政保障，确保“十四五”开好局、起好步。 

（二）集中财力保障重点事项，坚决守住“三保”风险底线。牢固树立“过紧日子”思想，严格控制一般性支出，努力降低行政运行成本，厉行节约办一切事业。切实兜牢“三保”底线，集中财力扎实做好“六稳”工作，落实“六保”任务，着力支持洛阳副中心城区建设，加快补齐民生短板，优先保障上级民生配套资金，确保新农合、城乡居民养老保险等提标政策落到实处，保障省政府、市政府惠民实事及区定惠民实事的支出，不断提升人民群众获得感幸福感安全感。

（三）不断深化财税体制改革，推动建立现代财政制度。一是持续提升财政管理效能，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，探索实施零基预算，夯实预算执行管理基础，完善国有资产、政府采购、投资评审和会计管理，扎实开展国有资产报告工作，狠抓制度建设和执行，切实管好用好财政资金和国有资产。二是强化财政管理监督，切实提高财政资金使用效益，以预算管理一体化和财政大数据建设为载体，建立健全财政资金分配使用监管机制，加强预算执行管理和监督，不断提升财政管理效能和资金绩效。三是加强财政风险防控，牢固树立风险意识，进一步规范地方政府融资举债机制，认真贯彻“开前门”“堵后门”要求，既充分发挥政府债券资金在拉动有效投资方面的积极作用，又坚决遏制隐性债务增量，切实加强政府债务风险防控和预警，稳步推进隐性债务化解工作，为维护我区经济安全和社会稳定提供有力保障。

各位代表，完成2021年预算工作意义重大。我们决心在区委、区政府的正确领导和区人大及其常委会的监督支持下，聚焦我区“123456”总体发展战略目标，全面持续推进解放思想、改革创新、奋勇争先、担当实干，切实提升财政服务大局新高度，全力助推我区经济高质量发展，为开启全面建设社会主义现代化美丽新瀍河新征程不懈奋斗！以优异成绩迎接建党百年华诞。